江门日报讯 （记者/傅雅蓉） 上周，人力资源社会保障部等五部门联合发布《关于全面实施个人养老金制度的通知》，自12月15日起全面实施个人养老金制度，之前已经预约开户苦苦等待的市民还能赶上缴存2024年个人养老金的“末班车”。

    什么是个人养老金？个人养老金是指政府政策支持、个人自愿参加、市场化运营的补充养老保险制度，采取个人账户模式，由个人缴费，实行完全积累，市场化运营，并与基本养老保险、企业（职业）年金相衔接。

    哪些人可以参加个人养老金？在中国境内参加城镇职工基本养老保险或者城乡居民基本养老保险的劳动者都可以自愿参加个人养老金制度。值得注意的是，退休人员已领取基本养老保险待遇，不再参加个人养老金制度。

    参加个人养老金制度有什么好处？首先，可以在基本养老保险的基础上，再增加一份积累，退休后再多一份收入；其次，可以帮助个人理性规划养老资金；最后，还可以享受税收优惠政策。

    参加个人养老金，可通过国家社会保险公共服务平台、全国人力资源和社会保障政务服务平台、电子社保卡、掌上12333App等全国统一线上服务入口或者商业银行渠道，在信息平台就可直接开立个人养老金账户。

    记者查阅《通知》留意到，新政策在原来政策的基础上，有两点重要的变化：一是新增了3类领取情形。原本仅有达到法定退休年龄、完全丧失劳动能力、出国定居的参加人可领取个人养老金，如今则新增了患重大疾病、领取失业保险金达到一定条件、正在领取最低生活保障金3类情形；二是新增了3类专属产品类型。原本只有理财、公募基金、储蓄存款、商业养老保险，如今新增了特定养老储蓄、指数基金、国债。

    “个人养老金相当于在银行开一个个人养老金专属账户，存入1.2万元，这1.2万元就可以直接从自己当年的应纳税所得额（税前工资）当中扣除，如果你是10%的税点，就可少交或退回1200元的税，每人每年最高节税可达5400元。投资收益暂不征税，领取收入的实际税负也由7.5%降为3%。”江门明亚保险经纪人赵焕栋表示，虽然和养老保险的名头很像，但个人养老金更像是一个理财产品。

    “可以把这笔钱看作每年自己的固定存款和投资，用于购买包括理财、储蓄、保险、基金在内的个人养老金专项产品。截至目前，个人养老金专项产品有836款，其中储蓄产品466款，基金产品200款，保险产品144款，理财产品26款。建议市民朋友赶在今年12月31日前尽早开户并缴存个人养老金，即可在明年个税申报时申请减免，至于这笔资金购买哪类理财产品可以慢慢选择。”赵焕栋说。